AML pro development: povinnost, kterou se nevyplatí podcenit. Digitalizace bude nezbytná. Jak na to?
- 15. 07. 2026
- Články > Digitalizace právní a dokumentové agendy
Mezi AML povinnostmi, které firmy nejčastěji podceňují nebo plní chybně, patří určení a nahlášení kontaktní osoby Finančnímu analytickému úřadu (FAÚ) a písemné pověření člena statutárního orgánu plněním AML povinností. Přitom jde o povinnosti, jejichž splnění nevyžaduje velké úsilí – pokud víte přesně, jak na to.
Proč se na tuto povinnost stále zapomíná
Povinnost určit kontaktní osobu mají přitom všechny povinné osoby. Povinnost oznámit ji FAÚ rovněž (až na notáře a advokáty). Také pověřeného člena statutárního orgánu (pověřenou osobu), musí mít každá povinná osoba.
Zkušenost z praxe ale ukazuje, že řada firem svou povinnost splní opožděně, neúplně, nebo si ji vůbec neuvědomí – zejména menší podnikatelé, kteří se stali povinnou osobou nenápadně, například kvůli obchodování s použitým zbožím nebo poskytování účetních služeb.
Kontaktní osoba a pověřená osoba nejsou totéž
V praxi se tyto dvě role často zaměňují, přitom mají odlišnou funkci.
Kontaktní osoba zajišťuje faktickou komunikaci s FAÚ – plní oznamovací povinnost podle § 18 AML zákona (oznámování podezřelého obchodu) a zajišťuje průběžný styk s úřadem. Kontaktní osobou může být zaměstnanec i člen statutárního orgánu (pokud se nejedná o úvěrovou či finanční instituci ve smyslu AML zákona).
Pověřená osoba je odpovědná za zajištění plnění všech AML povinností jako celku – od systému vnitřních zásad přes identifikaci a kontrolu klientů až po školení zaměstnanců. Pověřená osoba samozřejmě nemusí veškeré činnosti plnit osobně, má ale zajistit, že jsou tyto povinnosti ve společnosti plněny a že je jim přikládána potřebná důležitost. Pověřenou osobou může být výhradně člen statutárního orgánu. Pokud má firma jen jednoho člena statutárního orgánu (například jednoho jednatele), je pověřenou osobou automaticky ze zákona. Má-li povinná osoba více členů statutárního orgánu, musí být jeden z nich písemně pověřen.
Jaké jsou lhůty a jaké hrozí sankce
O určení kontaktní osoby je povinná osoba povinna informovat FAÚ do 30 dnů ode dne, kdy se stala povinnou osobou. Jakoukoli následnou změnu je nutné oznámit do 15 dnů od jejího vzniku, včetně jména, příjmení, pracovního zařazení a kontaktních údajů.
K pověření člena statutárního orgánu má dojít do 60 dnů ode dne, kdy se osoba stala povinnsou osobou.
Za neoznámení kontaktní osoby, neoznámení změny nebo opožděné oznámení hrozí pokuta až 10.000.000 Kč. Za neurčení pověřené osoby hrozí pokuta až ve výši 1.000.000 Kč. Při závažném, opakovaném nebo soustavném porušování se pokuta dále zvyšuje a může vést až k zákazu činnosti.
Tyto částky mohou na první pohled působit méně dramaticky než maximální možná pokuta 130.000.000 Kč za nejzávažnější AML přestupky. V praxi je ale nesplnění této – zdánlivě formální – povinnosti často první věcí, kterou FAÚ při kontrole zjistí, a otevírá cestu k důkladnějšímu prověření zbytku vaší AML dokumentace.
Jak se vyhnout zbytečné chybě
Určení kontaktní a pověřené osoby je jednou z mála AML povinností, kterou lze vyřešit rychle, jednoznačně a bez nutnosti rozsáhlé analýzy vašeho podnikání. Vyžaduje to ale znalost zákonných omezení platných pro váš typ povinné osoby a správnou formu dokumentace.
Nejste si jistí, zda máte kontaktní osobu správně nahlášenou?
Stačí krátký rozhovor, abychom posoudili aktuální stav. Pokud není vše v pořádku, napravíme to rychle a bez zbytečné byrokracie. Pokud si chcete ušetřit další starosti s AML a šetřit čas i peníze, digitalizujte a automatizujte celý AML proces.
Více o našich službách v AML compliance
